集團開展財務內審工作
為規(guī)范集團財務管理制度，有力推進集團財務管理和會計內審工作的持續(xù)開展。近日，集團財務部會同紀檢監(jiān)察室，對集團本部、各子公司開展為期一周的財務內部審計工作。本次內審采用交叉檢查的方法，通過查閱會計憑證的方式，圍繞六個方面的內容進行檢查。
一是財務會計制度是否有效執(zhí)行、款項支付手續(xù)是否完備，建設項目資金支付是否規(guī)范、有無附件及佐證材料等，大額支付是否履行“三重一大”及相關合同流程等；二是報銷流程是否規(guī)范，是否存在不實、不規(guī)范及發(fā)票要素、票據、摘要、附件不齊等現(xiàn)象；三是資金賬目是否相符，貨幣資金是否賬實相符，是否按月履行對賬程序等；四是憑證裝訂是否規(guī)范，記賬憑證、原始憑證是否在冊可查；五是記賬憑證是否真實反映業(yè)務內容，核算科目是否正確，會計科目設置是否規(guī)范等；六是是否違反廉潔從業(yè)規(guī)定，公務出差、公務接待等費用是否符合集團管理辦法。
集團將針對檢查中存在的問題，逐一分析原因，明確整改措施，并嚴格督促整改。對內控制度不完善的，及時修訂相關制度，加以完善改進。